Проверка контрагента до сделки защищает сразу от двух бед: не заплатить мошеннику или фирме-однодневке и не потерять вычеты по НДС из-за «проблемного» партнёра. Минимум — проверить по ЕГРЮЛ, картотеке арбитражных дел, реестру банкротств и базе приставов. Всё это бесплатно и открыто. Сохраняйте досье на контрагента — оно понадобится, если налоговая придерётся.
Зачем это нужно
Заключив договор с ненадёжной компанией, вы рискуете деньгами по самой сделке и налоговыми последствиями: если партнёр окажется «технической» фирмой, налоговая может снять расходы и вычеты по НДС. Закон прямо требует от бизнеса проявлять осмотрительность.
Уменьшение налоговой базы недопустимо, если обязательство по сделке исполнено лицом, не являющимся стороной договора; налогоплательщик должен подтвердить реальность операции и выбор контрагента (ст. 54.1 НК РФ).
Где и что проверять
| Источник | Что показывает |
|---|---|
| ЕГРЮЛ / ЕГРИП (ФНС) | Статус, адрес, директор, недостоверные сведения |
| Картотека арбитражных дел | Суды, иски, признаки конфликтов |
| Федресурс / реестр банкротств | Банкротство и его процедуры |
| Банк данных ФССП | Долги и исполнительные производства |
| Реестр недобросовестных поставщиков | Проблемы с госзакупками |
Тревожные признаки
Адрес массовой регистрации; директор-«массовик» на десятках фирм; компания создана пару месяцев назад под крупную сделку; запись о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ; гора судебных исков; начатое банкротство; отказ показать учредительные документы и доверенность подписанта.
Пошаговый чек-лист
Сверьте реквизиты по ЕГРЮЛ
Проверьте, что компания действующая, адрес не «массовый», нет отметки о недостоверности, директор тот, кто подписывает договор.
Проверьте суды и долги
Картотека арбитражных дел, ФССП, реестр банкротств. Масса исков и долгов — повод насторожиться.
Запросите документы
Устав, решение о назначении директора, доверенность на подписанта, при необходимости — лицензии.
Сохраните досье
Сделайте скриншоты и сложите документы в папку с датой. Это докажет вашу осмотрительность перед налоговой.
Проверим контрагента и сопроводим сделку
Соберём досье на партнёра, оценим риски и юридически защитим сделку, чтобы вы не потеряли деньги и вычеты. Оставьте заявку.
Отправляя вопрос, вы соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.
Частые вопросы
Договор не спасёт, если партнёр — однодневка или банкрот. Проверка снижает риск не получить товар/деньги и потерять вычеты по НДС.
ЕГРЮЛ/ЕГРИП, картотека арбитражных дел, реестр банкротств (Федресурс) и банк данных приставов доступны бесплатно онлайн.
Это набор разумных действий по проверке контрагента, который показывает налоговой, что вы выбирали партнёра ответственно, а сделка реальна.
Да, и иногда нужно. Лучше потерять потенциальную сделку, чем деньги и налоговые вычеты из-за проблемного партнёра.
Да. Собранное досье на контрагента усиливает вашу позицию и в налоговом споре, и при взыскании долга.